Documents et pièces justificatives
Déposer des pièces, les rattacher à un actif, choisir qui peut les voir.
Une valorisation appuyée sur des pièces vaut mieux qu'une valorisation appuyée sur des affirmations. Cette page explique où les documents vivent, comment on les dépose et qui peut les voir.
Où vivent les documents
Un point de fonctionnement à comprendre avant tout le reste : un document appartient à l'espace de travail, pas à un actif.
Espace de travail : le conteneur qui range vos actifs, vos démarches et vos documents. Un cabinet en tient un par client.
Cette organisation a une conséquence pratique très utile : un même bilan peut servir à la fois l'actif Entreprise, l'actif Logiciel qu'elle édite et deux démarches, sans être déposé quatre fois. Il est déposé une fois, puis rattaché autant de fois que nécessaire.
L'ensemble des documents d'un espace de travail forme sa dataroom — le terme consacré, emprunté aux salles où l'on met à disposition les pièces d'une opération financière.
Comment on dépose un fichier
Le dépôt se fait depuis la dataroom d'une démarche, dans la phase « Dépôt documents ». C'est là, et seulement là, que se trouve la fonction d'envoi de fichier.
Voir la phase Documents.
L'onglet Documents d'une fiche actif ne permet pas de déposer. Il montre les documents déjà présents dans l'espace de travail et permet de les rattacher ou de les détacher de cet actif. Le bouton s'appelle Rattacher un document, et détacher un document ne le supprime pas : le message le confirme — « Document détaché (il reste dans la dataroom). »
Si vous n'avez pas encore créé de démarche, vous n'avez donc aucun moyen de déposer un fichier. C'est une limite du produit à ce jour, pas une manipulation que vous auriez ratée.
Formats et taille acceptés
| Ce qui passe | Détail |
|---|---|
| Le format à privilégier pour tout document officiel. | |
| Images | JPEG, PNG, WebP. |
| Tableurs | XLSX, XLS. |
| Traitement de texte | DOCX, DOC. |
| Texte | CSV, TXT. |
Taille maximale : 20 Mo par fichier. Un scan de liasse fiscale complète peut dépasser cette limite : réduisez la résolution ou découpez en plusieurs fichiers.
Tout autre format est refusé au dépôt.
Quelles pièces sont attendues
Cela dépend des méthodes que vous comptez utiliser. Chaque méthode déclare les documents qui la justifient, et la démarche assemble automatiquement la liste correspondante.
Quelques exemples, tels qu'ils apparaissent dans le produit :
| Méthode | Documents attendus |
|---|---|
| Discounted Cash Flow | Plan d'affaires / business plan · Détail des dettes financières · Bilan & comptes de résultat |
| Comparables sectoriels | Données sectorielles ou transactions comparables · Bilan & comptes de résultat |
| Actif net réévalué | Bilans comptables (3 exercices) · Inventaire détaillé des actifs · Rapports d'évaluation immobilière |
| Multiple ARR (SaaS) | Métriques SaaS (ARR, MRR, churn) · Données de marché comparables |
| Coûts de développement historiques (VRN) | Historique des dépenses de développement · Factures prestataires / masse salariale R&D |
| Coûts marketing actualisés (VRN) | Historique des dépenses marketing · Factures communication / publicité |
| Coûts R&D historiques (VRN) | Historique des dépenses R&D · Frais de dépôt et maintenance |
| Exonération de redevances | Chiffre d'affaires attribuable à la marque · Taux de redevance du secteur |
La règle générale : les méthodes par les coûts demandent des justificatifs de dépense (factures, paie), les méthodes par le potentiel demandent des projections (plan d'affaires, contrats), les méthodes par le marché demandent des comparables (transactions, données sectorielles).
À quoi les pièces servent réellement
Trois usages, dans l'ordre d'importance.
1. Elles rendent le chiffre défendable. C'est l'usage principal. Un vérificateur fiscal ne conteste pas un tableur : il demande la facture qui est derrière. Une valorisation dont chaque hypothèse renvoie à une pièce n'est pas une opinion, c'est un dossier.
2. Elles sont citées dans le rapport. Le rapport PDF d'une démarche liste les documents validés comme sources de données. Un document déposé mais non validé n'y figure pas.
3. Elles font mémoire. Deux ans plus tard, personne ne se souvient d'où sortait le taux de redevance retenu. Le document, lui, s'en souvient.
Qui peut voir un document
Chaque document porte un niveau de partage, réglable après le dépôt.
| Niveau | Qui y accède |
|---|---|
| Privé | L'équipe interne seulement — le cabinet ou le propriétaire de l'espace. |
| Client (niveau par défaut) | Le client de l'espace y accède également. C'est le niveau appliqué à tout nouveau document. |
| Public | Prévu pour un accès par lien. Réservé à des usages futurs. |
Dans la vue cabinet, la bascule se fait d'un clic, avec des infobulles explicites : « Privé — cliquer pour partager avec le client » et « Partagé avec le client ».
Le niveau par défaut est « Client ». Un document déposé sans réglage est donc visible par le client. Si vous déposez une note interne, une analyse de risque ou un échange confidentiel, passez-le en Privé immédiatement après le dépôt.
La validation d'un document
Dans une démarche, un document déposé passe par un statut : en attente, validé, ou rejeté — avec un motif de rejet.
La validation est l'acte du professionnel : elle atteste que la pièce est lisible, correspond à ce qui était demandé, et peut servir de source. Seuls les documents validés sont cités comme sources dans le rapport.
Voir la phase Documents.
Une question sans réponse : la conservation
Ce que cette page ne peut pas vous dire.
La durée de conservation des documents déposés et la politique d'effacement ne sont définies nulle part dans le produit à ce jour. Nous préférons le dire que d'inventer une règle.
En pratique, cela veut dire deux choses : conservez vos originaux de votre côté — Mukeï est un outil de travail, pas votre archivage légal ; et si votre dossier impose une durée de rétention précise ou une suppression à date, demandez à l'équipe Mukeï avant de déposer.
Cette page sera mise à jour lorsque la politique sera arrêtée.
Pour aller plus loin
- La phase Documents — le dépôt et la validation
- La fiche actif — l'onglet Documents
- Impliquer son client — faire déposer les pièces par le client